FLUXO DE CAIXA E CAPITAL DE GIRO: QUAL A DIFERENÇA?

 

Capital de giro tem um conceito distinto, porque envolve a liquidez de outros ativos da empresa, como estoques de mercadorias, principalmente aqueles de fácil venda. Também podem ser incluídos nesse capital, bens da empresa que possuam maior liquidez, como matéria-prima e outros produtos de fácil comercialização. O fluxo de caixa lida com ativos efetivamente líquidos, como o saldo em contas bancárias, no caixa da empresa, etc…

Período de controle do fluxo de caixa

Para controlar o fluxo de caixa, é necessário fixar um período de referência para a análise financeira a ser realizada. Por exemplo, se sua empresa realiza muitas vendas e pagamentos em um espaço de tempo muito curto, a elaboração de relatórios de fluxo de caixa a cada mês pode ser defasada em relação às efetivas necessidades da direção. Ao contrário, se a maioria das operações for feita mensalmente (no final ou no começo do mês, por exemplo), a elaboração de relatórios diários ou mensais poderá representar trabalho excessivo e desnecessário para o setor contábil da empresa.

Registrar operações do fluxo de caixa

Para que o fluxo de caixa seja efetivo e reflita a realidade financeira da empresa, é preciso registrar todas as operações em curso. Essa recomendação pode parecer desnecessária, mas muitas empresas deixam de controlar algumas operações de caixa realizadas em espécie (compra e venda em dinheiro), por exemplo. Isso pode acarretar erros substanciais em relação à efetiva disponibilidade de fundos, bem como à necessidade de readequar certas práticas comerciais. Por essa razão, prefira sistemas automatizados de pagamento, controle e recebimento de fundos em benefício da empresa. Será mais fácil e eficiente controlar as operações dessa forma.

Como evitar que o caixa entre no vermelho

Evitar que sua empresa entre no vermelho é uma tarefa difícil, que necessita de análise minuciosa do fluxo de caixa e das operações comerciais em curso no âmbito empresarial. O primeiro passo é manter um sistema de controle de informações atualizado sobre o fluxo de caixa da empresa. Posteriormente, ao perceber oscilações preocupantes, como o aumento de despesas e a redução de rendimentos, é preciso corrigir práticas de gestão eventualmente inadequadas. Por exemplo, podem ser feitas reduções de gastos, investimentos em setores mais produtivos, readequação de estratégias de marketing, etc.

Como montar o seu fluxo de caixa:

Para estruturar o seu fluxo de caixa, você deverá pensar na definição do seu Plano de Contas, organizar um processo simples e fácil para realizar os lançamentos de receitas e despesas, controlar as contas a pagar e a receber e para ter um fluxo de caixa real (o que sua empresa tem em caixa de fato), bem como se preocupar em como vai extrair indicadores e gráficos financeiros para realizar a sua gestão de fluxo de caixa.

Assim, o primeiro passo seria definir o plano de contas. Lembre-se quanto mais simples, mais fácil. Se você criar muitas categorias ficará muito detalhado e chato de realizar os lançamentos no seu sistema ou planilha.

Segundo passo, você deverá pensar em uma forma fácil e simples de realizar os lançamentos financeiros na planilha ou sistema de gestão, nós aconselhamos que seja feito diariamente, para não deixar acumular e dar chance para não realizar os lançamentos.

Terceiro passo, você deverá sempre ter o controle das contas que foram pagas ou recebidas, para que possa transformá-las de conta pendente para realizada, a pagar para paga e a receber para recebida.

Feito isto por um período determinado, você deverá realizar as análises e controles necessários com base nos dados reais que você lançou na sua planilha de fluxo de caixa ou software de gestão. Analise com atenção os gráficos e indicadores gerados.

Fazer o controle de fluxo de caixa é fácil?

Muitos empreendedores iniciam o controle do seu fluxo de caixa e depois param, mas quais os motivos que os levam a fazer isso? São vários. Muitos deles não conseguem definir um processo administrativo e financeiro fácil e que seja suficiente para organizar os lançamentos das contas no sistema escolhido. Com isso, além de não terem dados atualizados, ainda acabam perdendo muito tempo em alguns poucos dias da semana realizando lançamentos de longos períodos, o que faz com que eles fiquem frustrados e estressados, largando o controle de fluxo de caixa de mão. Ainda, muitos pedem para um funcionário realizar os lançamentos, porém, não verificam se os lançamentos estão sendo feitos de fato ou, até mesmo, se estão sendo feitos de forma correta.

Além de todo este desperdício de tempo, o custo operacional de ter um funcionário fazendo retrabalho e lançando várias coisas novamente pode causar prejuízos, por isso, defina um processo fácil e que realmente possa ser seguido diariamente para que seu funcionário, ou você mesmo, mantenham o seu fluxo de caixa sempre atualizado. Por experiência própria com nossos clientes, podemos afirmar que as empresas que deixam para atualizar o fluxo de caixa somente no final da semana (exceto se realmente é muito pequena e tem pouquíssimo movimento) acabam desistindo de realizar tal controle pela complexidade que ela mesma criou. Lance diariamente e você verá como é fácil manter tudo atualizado.

Todo fluxo de caixa, quando bem alimentado, gera uma série de indicadores financeiros interessantes para os gestores. Por isso, aproveite! Se você tem um controle de fluxo de caixa atualizado, você terá indicadores, um DRE e também vários gráficos que vão te ajudar a decidir os rumos do seu negócio e realizar análises financeiras em cima do seu fluxo de caixa. Elas vão permitir que você tome decisões acertadas, cresça o seu negócio e ganhe ainda mais dinheiro, favorecendo sempre a geração de caixa positivo.

Se você utiliza planilhas que dificultam alimentação, ou até mesmo o uso de papel.  Este é o maior dos entraves! Você ainda lança tudo em livro caixa ou naquele caderninho? Seja honesto consigo mesmo e também comigo… Quantas vezes você parou para olhar aquele caderninho e somar tudo para ver os resultados da sua empresa? Você sabe quanto está gastando em cada uma das possíveis categorias de despesa que você tem no seu negócio? E você sabe quanto é o seu custo fixo? Você sabe quanto precisa vender para garantir somente o pagamento do seu custo fixo?

Você tem certeza que este caderno que você utiliza são mesmo fáceis de ler? Eles podem ser simples de lançar, mas eles te entregam os dados que você precisa para analisar o desempenho da sua empresa? O fluxo de caixa do seu negócio é positivo ou negativo? Você sabe onde estão os gargalos? Quais as suas despesas realmente valem a pena serem trabalhadas para diminuir custos? Tudo isso o seu fluxo de caixa pode te responder, porém, ele precisa estar bem alimentado e também precisa ter uma boa ferramenta para fazer o cruzamento de todas estas informações.

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|- Fonte: Guanambi.online -|